Een groepsverzekering helpt u bij de opbouw van een extralegaal pensioen. Maar wist u dat u nog vóór uw pensioenleeftijd een deel van de spaarreserve kunt aanwenden voor de bouw, verbouwing of aankoop van vastgoed?

Mark en Marijke zijn jonge vijftigers die al lang aan extralegaal pensioensparen doen. Enerzijds via individuele inspanningen zoals pensioenspaarfondsen en -verzekeringen die ze zelf gekocht hebben. Anderzijds via een groepsverzekering die ze als loontrekkenden genieten in het bedrijf waar ze tewerkgesteld zijn. Hun werkgevers hebben deze collectieve levensverzekeringspolissen afgesloten voor hun werknemers. Via een periodieke premiebetaling wordt hiermee een bijkomend pensioenkapitaal opgebouwd. De spaarreserve wordt uitbetaald wanneer Mark en Marijke de pensioengerechtigde leeftijd bereikt hebben.

Zeven op de tien loontrekkende Belgen hebben een groepsverzekering via hun werkgever. Het is eigenlijk een vorm van uitgesteld loon. Bovendien is het een erg flexibel product. Doorgaans betaalt de werkgever de premies, maar hij kan de werknemer de mogelijkheid geven om zelf een stukje mee te betalen voor de opbouw van zijn pensioen. Ook de waarborgen van de onderliggende verzekering kunnen aangepast worden. Een bijkomende troef zijn de fiscale voordelen. De premies die de werkgever betaalt, zijn alvast aftrekbaar als beroepskosten. Maar ook Mark en Marijke betalen minder belastingen op hun aanvullend pensioen dan op hun loon.

Voorschot opnemen
Het opgebouwde spaarbedrag binnen de groepsverzekering wordt pas uitbetaald op de datum van het wettelijke pensioen. Momenteel mag dit op 65-jarige leeftijd, maar Mark en Marijke zullen wellicht tot hun 67ste moeten werken (dat is de nieuwe pensioengrens vanaf 2030). Toch bestaat er een mogelijkheid om nu al een deel van de spaarreserve op te nemen. Meer bepaald: voor de financiering van een aankoop, bouw of renovatie van vastgoed. Dat mag een woning zijn, maar ook een commercieel pand, een tweede verblijf of een stuk grond. Een voorwaarde is wel dat het vastgoed gelegen is in Europa en daar belastbare inkomsten oplevert.

‘Het opvragen van zo’n voorschot op je groepsverzekering is te overwegen als alternatief voor de klassieke lening bij je bank’, zegt Philip Steeland, CEO van projectontwikkelaar Vastia. ‘Want in dat geval betaal je geen notariskosten, registratierechten of hypothecaire inschrijving. Welk bedrag je vervroegd mag opnemen, hangt af van de reeds opgebouwde pensioenreserve. Deze oplossing is zeker interessant bij een laag rendement en wanneer de einddatum van het contract van je groepsverzekering dichterbij komt. Je hebt dan immers al een mooi kapitaal opgebouwd en het verlies aan interesten is relatief klein.’

Geen afkoop
Mark en Marijke overwegen om via deze perfect legale constructie een assistentieflat te kopen. Die zullen ze eerst verhuren en later zelf bewonen. ‘Dat gebeurt steeds vaker’, zegt Steeland. ‘Goed om weten is dat het opnemen van zo’n voorschot niet hetzelfde is als een afkoop. Bij die laatste optie wordt een einde gemaakt aan het contract, en dat wordt fiscaal en financieel zwaar beboet. Bij het opnemen van een voorschot blijft de polis gewoon lopen en wordt je aanvullend pensioen nog altijd verder opgebouwd. Weet ook dat je niet verplicht bent om het opgenomen voorschot terug te betalen. In dat geval rekent de verzekeraar wel interesten aan.’

Neemt u zelf liever geen voorschot op uw groepsverzekering, omdat u de opgebouwde spaarreserve liever houdt voor uw oude dag? ‘In dat geval kan je de verzekeringspolis ook in pand geven aan een bank om zo een nieuw hypothecair woonkrediet te verkrijgen’, weet Philip Steeland. ‘Bovendien kan je die polis als alternatief voor de klassieke schuldsaldoverzekering gebruiken. Indien je overlijdt vooraleer de lening afloopt, dan wordt het kapitaal aan de bank simpelweg uitgekeerd ter aflossing van de nog openstaande schuld.’

‘Een voorschot op de groepsverzekering wordt steeds vaker opgenomen voor de aankoop van een assistentiewoning’

Bron : ROEL VAN ESPEN – TRENDS – Moneytalk.be